Mega Backdoor Roth https://www.rothira.com/what-is-a-backdoor-roth-ira 从aftertax 401k转到ROTH IRA里的钱。五年内提出来的话。对于本金部分，没有税，没有罚金，对于资产收益部分，有税和10%罚金。 把aftertax 401k的钱转到ROTH IRA里，等五年，再提出来的话。对于本金部分，没有税，没有罚金。对于资产收益部分，有税，有10%罚金。 所以等不等五年没什么区别。 72(t) exception：买第一栋房子，可以把资产盈利部分的10%罚金免掉，但税还是要交。并且只能最多从盈利里拿出一万块。 如果取钱时你在国外了的话，美国的情况一样，但你的居住过可能会对你取出的钱征税，无论它是本金还是资产收益。 https://www.kitces.com/blog/understanding-the-two-5-year-rules-for-roth-ira-contributions-and-conversions/