Mega Backdoor Roth https://www.rothira.com/what-is-a-backdoor-roth-ira 从aftertax 401k转到ROTH IRA里的钱。五年内提出来的话。对于本金部分，没有税，没有罚金，对于资产收益部分，有税和10%罚金。 把aftertax 401k的钱转到ROTH IRA里，等五年，再提出来的话。对于本金部分，没有税，没有罚金。对于资产收益部分，有税，有10%罚金。 所以等不等五年没什么区别。 72(t) exception：买第一栋房子，可以把资产盈利部分的10%罚金免掉，但税还是要交。并且只能最多从盈利里拿出一万块。 如果取钱时你在国外了的话，美国的情况一样，但你的居住过可能会对你取出的钱征税，无论它是本金还是资产收益。 https://www.kitces.com/blog/understanding-the-two-5-year-rules-for-roth-ira-contributions-and-conversions/
求婚三要素：相机、钻戒、一颗真诚的心。 相机是为了记录历史，真诚的心是为了打动对方，而钻戒则是一场营销。 当然，这场营销是如此成功，以至于如果你跟另一半说“钻戒就是一场营销，没有内在价值”的话，大概会被泼一身红酒吧。 请根据自身的经济情况量力而行。私以为钻戒大小不是衡量爱情深浅的尺度，虽然Tiffany小哥曾意味深长地对我说：“You know. Bigger is better.” 书归正传。 在北美买钻戒，大致有两种渠道：一是在线网站，二是实体店。 在线网站 在线网站的同等品质的钻石比实体店便宜，因为它们的渠道成本低，没有品牌溢价。你花的钱的绝大部分都在钻石的质量本身，而不是它的广告费、场地费、庞大的公司管理费等。 这类网站有Bluenile，jamesallen，brilliantearth等。网上有很多比较这类网站优劣的文章。可以类比为在天猫上买钻戒。 你可以选择镶嵌工艺，钻石大小，指环的材质这三项。个人感觉会比实体店便宜40%-50%，便宜的代价是你在付款前无法亲眼看到钻戒，并且只能邮寄进行售后服务，比如清洗，维修，改指环大小，退货等。 实体店 你也可以在大品牌的珠宝商买钻戒，但是同等品质的钻石，他们的价格比网店贵得多。因为有品牌溢价和渠道成本。 Cartier 源自法国巴黎，珠宝商中的贵族品牌。被欧洲皇室青睐。 Tiffany 源自美国纽约，以银饰起家。Tiffany推出六爪钻石镶嵌工艺后一炮打响，进军钻石业，受到皇室和新贵的青睐。 同等品质的钻石，Cartier要比Tiffany贵。并且Cartier不能退货，只能换成店铺代金券。Tiffany可以60天无理由退货。此外，两者都可以12个月分期无利息付款。都可以免费改指环大小，终身保修和清洗。 无论在以上提到的网站还是实体店购买钻石，只要有钻石有GIA认证，就不必担心买到假货或跟描述不符的次品。 钻石的品质由4C标准来衡量。 Cut 切割工艺。Cartier和Tiffany都只选切割工艺最好的钻石。网上选购时选最好的即可。它对价格的影响不大。 Carat 克拉数。越大越贵。并且每过半个克拉，价格就会翻倍。比如0.48和0.49克拉的钻石价格相差不大。但0.49和0.5克拉的钻石价格差距很大。量力而行。 Clarity 纯净度。由Flawless无暇，到Included有瑕疵。 Color 颜色。由D到Z划分。D是无色，Z是浅黄色。一般由D到H肉眼都看不出区别。 除了克拉这个标准肉眼能区分之外，其他三个标准，尤其是纯净度和颜色，即使是训练过的眼睛也无法区分。所以不必纠结哪个等级高一点，哪个等级低一点。 总结来说，看自己经济承受能力，买一个自己觉得舒服的价位。同等价位想要品质的话，上网买；同等价位想现场看，要牌子的话，去实体店。 毕竟一颗真诚的心才是say yes的最重要因素。 祝大家好运。
晚上去酒吧，点上一杯鸡尾酒，跟朋友一起看球吹牛，好不惬意。 可是，如果这一幕发生在一百年前，你将面临牢狱之灾。 禁酒令的起因 美国是清教徒国家，宗教氛围浓厚。基督教认为饮酒有伤风化，比如圣经中说，“不要醉酒，酒能使人放荡，乃要被圣灵充满”。此外，当妇女拥有投票权后，他们对男人醉后东倒西歪耍酒疯的景象很不满，于是把选票投给了支持禁酒的议员。而且，1917年，美国对德国宣战。而当时美国主要的酿酒师、酿酒厂都是来自德国的，在当时的政治背景下，禁酒等同于爱国。 在宗教、选票和战争交叉影响下，1919年，美国第十八修正案通过，美国全国禁酒。美国的禁酒有多严厉呢？法律规定：酒精含量超过0.5%的都是酒。而且这是宪法层面的禁酒，可以联想国内修宪时的轰动。 禁酒令的后果 禁酒令催生了一代黑帮老大卡尔·卡彭，也祸害了一代人民。 酒吧、酿酒厂被关闭，但人们对酒的需求并没有减少。于是酿酒坊改为地下，酿私酒的芝加哥黑帮老大卡尔·卡彭崛起。此人办事天衣无缝，美国警方苦于找不到他的犯罪证据，最后还是靠美国税务局以偷税漏税罪将他抓捕（这位大哥一定是1040表的第21行没写好）。同时饮酒也转为地下，大家都成为私下喝酒的瘾君子，但表面上仍道貌岸然滴酒不沾，于是美国出现道德滑坡。 因为酿酒原料稀少，人们甚至去偷工业酒精回家勾兑。政府为了抑制酒精盗窃，往工业酒精里掺有毒物质，并警告民众。此外，医用威士忌成为抢手货，医院里排起长队，大家纷纷去开处方买威士忌。 各种乱象层出不穷。 禁酒令的废除 20世纪三十年代，反对禁酒的民众情绪高涨。而此时爆发的经济大危机也搞得人心惶惶，人们希望能借酒浇愁。 1933年，反对禁酒的罗斯福当选总统，同年废除禁酒令。 禁酒令的影响 酒的销售仍然严格。消费者必须出示已成年的证件才能买酒。 美国没有有名的白酒品牌 禁酒与非法移民 很多人以非法移民是非法的为由，鼓吹政府应该驱逐他们。其实法律是人定的，也可以由人来废除，正如百年前的禁酒令。违法只是鼓吹遣返的借口，本质是利益的冲突：争夺工作机会，争夺社会福利。但政府又不想完全遣返，因为伴随着一同遣返的，是廉价的劳动力和选票。 正如广州黑人问题，政府不遣返的原因只可能有两种，一是这个现象对统治阶级有益，二是这个问题不是主要矛盾。 人们宣扬某种主张时，表面上可以拿合法违法等各种借口。但本质上，还是以维护自己的利益为准绳。 [1]。https://zh.wikipedia.org/wiki/%E7%A6%81%E9%85%92%E6%99%82%E6%9C%9F
Real Estate Investment Trust房地产投资信托基金 REIT定义为一个公司，拥有经营可产生收入的商业房地产项目，比如办公楼，景点，商场，公寓，旅馆等。REIT不开发房地产来销售。 REIT分为公墓和私募。 成为REIT的要求 除了每年支付给股东至少百分之九十的可税收入作为股利，一个REIT企业还必须： 1. 至少百分之七十五的资产是房地产资产和现金； 2. 至少有百分之七十五的总收入来源于房地产相关业务，包括租金和抵押贷款利息； 3. 至少有百分之九十五的总收入来源于以上提到的房地产相关业务和其他各种股利和利息； 4. 在可税的REIT附属公司，非限制性证券或股票不能超过其资产的百分之二十五 美国证券交易委员会的官方网站有个电子数据收集系统（EDGAR），这里可以查到所有公募私募REITs的注册信息以及这些REITs的季报和年报。 优势分析 针对公募REIT 流动性强 避免双重征税 风险分析 失业率上升时，公寓类REIT的租金下降，空房率上升，分红下降。 要来自于投资者信心波动以及流动性的变动，当宏观经济短时间大幅向下时，比如08年金融危机，REIT也会面临房价下跌的风险。（参考） http://www.01caijing.com/article/3623.htm 美国各类REITS介绍 很详细的REIT历史分析报告，术语连篇。 Dividend 分红 record date 公司对在这天持有股票的股东给予分红 effective date 为了获得分红必须在这天或之前买入股票，一般是record date的前一天。 也就是说，为了获得分红，必须在effective date当天或之前买入股票，并且持有到record date。 Declaration date 董事会宣布effective date和record date的时间 payment […]
湾区的房价，节节高。 Condo，Townhouse和Single family unit的区别 Condo即公寓，新房子的话一般是四层两家。一楼是两家的车库，二楼是一个小户型，三楼四楼是一个大户型。 三楼四楼的户型，从门口进去后就是长长的楼梯，直通三楼。三楼是客厅厨房卫生间等活动区域，四楼是卧室等私人区域。 买Condo的话，你的左右及楼上或楼下都有人。并且下面的地是两家共享。 Townhouse Townhouse自己拥有1-3层，楼上没有人，只跟邻居分享一面墙。底下的地是你自己的。 Single Family Unit小别墅 独栋，有院子，不与邻居相邻。有房有地。 价格Condo<Townhouse<Single Family Unit 一般首付25%可以去二手房市场厮杀。小于25%的话很难买到二手房，因为卖房者怕你首付太少，银行贷款最后出问题。交易无法完成。 银行贷款出问题是指，银行对房子的估值小于成交价，多出的溢价就要由买房者加首付补上。 新房VS二手房 新房的材料更新，设计更符合现代人居住习惯，建筑标准更高。一句话，房子的本身质量要比二手房好。 但是，二手房的地段更好。因为房子都是先在地段好的地方建起来的。 这里地段好是指，不挨着高速，不挨着高压线，不在沉降区，不挨着垃圾场，等等。 之后哪里的地段能发展得更好，很难说。 2018年5月份，一百万美金能买到的Condo大致在Milpitas，North San Jose，Santa Clara。